1、保險(xiǎn)作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，償付能力是衡量保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)能力的重要指標(biāo)，為了保證投保人的利益，各國(guó)都對(duì)償付能力進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管。作為非壽險(xiǎn)公司最主要的負(fù)債，未決賠款準(zhǔn)備金對(duì)于其經(jīng)營(yíng)狀況和償付能力表現(xiàn)都有著十分重要的影響。通過(guò)科學(xué)的精算方法得出的未決賠款準(zhǔn)備金，能客觀反映保險(xiǎn)公司的償付能力，提高監(jiān)管效率，也有利于保險(xiǎn)公司正確認(rèn)識(shí)經(jīng)營(yíng)狀況，提高管理效率。
　　 對(duì)于未決賠款準(zhǔn)備金，最簡(jiǎn)單實(shí)用的計(jì)提方法是鏈梯法，以及由鏈梯法延伸出來(lái)的一些

2、隨機(jī)方法，如mack模型，廣義線性模型和貝葉斯模型等。鏈梯法作為一種確定性的評(píng)估方法，只能給出一個(gè)準(zhǔn)備金的估計(jì)值，而無(wú)法說(shuō)明這個(gè)值有多大的偏差，有多大的準(zhǔn)確性。在現(xiàn)階段中，各種未決賠款準(zhǔn)備金精算方法涵蓋的延遲年份較少，難以反映“長(zhǎng)尾”險(xiǎn)種的賠付特點(diǎn)，這種情況下隨機(jī)模型的使用便具有重要意義。但是以上各種方法都是基于聚合數(shù)據(jù)的，流量三角形中的聚合數(shù)據(jù)是對(duì)單個(gè)時(shí)間周期內(nèi)所有個(gè)體索賠數(shù)據(jù)的加總，因而必然會(huì)部分地丟失了個(gè)體數(shù)據(jù)中的有用信息，這就使

3、得傳統(tǒng)的聚合數(shù)據(jù)模型沒(méi)有充分地利用歷史數(shù)據(jù)所提供的完整信息來(lái)對(duì)準(zhǔn)備金進(jìn)行有效地預(yù)測(cè)。本文研究的是基于個(gè)體數(shù)據(jù)的流量三角形的隨機(jī)模型，充分利用每一份保單的數(shù)據(jù)來(lái)評(píng)估未決賠款準(zhǔn)備金。
　　 本文的內(nèi)容分為三章，第一章對(duì)已有的一些未決賠款準(zhǔn)備金的評(píng)估方法作簡(jiǎn)單介紹；第二章提出了基于個(gè)體數(shù)據(jù)模型評(píng)估賠款次數(shù)的一種模型，分別估計(jì)IBNR賠案次數(shù)(已發(fā)生未報(bào)告)和RBNS賠案次數(shù)(已報(bào)告未賠付)的分布；第三章估計(jì)每一賠案的賠款額分布，計(jì)算出