1、保險作為經營風險的特殊行業(yè)，償付能力是衡量保險公司經營能力的重要指標，為了保證投保人的利益，各國都對償付能力進行嚴格的監(jiān)管。作為非壽險公司最主要的負債，未決賠款準備金對于其經營狀況和償付能力表現(xiàn)都有著十分重要的影響。通過科學的精算方法得出的未決賠款準備金，能客觀反映保險公司的償付能力，提高監(jiān)管效率，也有利于保險公司正確認識經營狀況，提高管理效率。
　　 對于未決賠款準備金，最簡單實用的計提方法是鏈梯法，以及由鏈梯法延伸出來的一些

2、隨機方法，如mack模型，廣義線性模型和貝葉斯模型等。鏈梯法作為一種確定性的評估方法，只能給出一個準備金的估計值，而無法說明這個值有多大的偏差，有多大的準確性。在現(xiàn)階段中，各種未決賠款準備金精算方法涵蓋的延遲年份較少，難以反映“長尾”險種的賠付特點，這種情況下隨機模型的使用便具有重要意義。但是以上各種方法都是基于聚合數據的，流量三角形中的聚合數據是對單個時間周期內所有個體索賠數據的加總，因而必然會部分地丟失了個體數據中的有用信息，這就使

3、得傳統(tǒng)的聚合數據模型沒有充分地利用歷史數據所提供的完整信息來對準備金進行有效地預測。本文研究的是基于個體數據的流量三角形的隨機模型，充分利用每一份保單的數據來評估未決賠款準備金。
　　 本文的內容分為三章，第一章對已有的一些未決賠款準備金的評估方法作簡單介紹；第二章提出了基于個體數據模型評估賠款次數的一種模型，分別估計IBNR賠案次數(已發(fā)生未報告)和RBNS賠案次數(已報告未賠付)的分布；第三章估計每一賠案的賠款額分布，計算出