1、資金互助合作社,一、產生背景,農民資金互助合作社，2006 年12 月， 銀監(jiān)會出臺 《關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策若干意見》 ， 準許產業(yè)資本和民間資本到農村地區(qū)新設銀行，批準在農村可以設立村鎮(zhèn)銀行、信用合作組織、專營貸款業(yè)務的銀行全資子公司。 并允許農村地區(qū)的農民和農村小企業(yè)， 發(fā)起設立為入股社員服 務、實行社員民主管理的社區(qū)性信用合作組織。2007 年2月4 日，中國銀監(jiān)會印發(fā)了《農村資金互助社示范章程》。,二、定義

2、,資金互助組織是伴隨多種農村經濟合作組織的迅速發(fā)展，因應農戶對資金余缺調劑需求變化的一種自發(fā)的新型融資模式，是在民間借貸快速發(fā)展的基礎上轉換為農村的微小資金互助性聯(lián)合。這種聯(lián)合不僅調劑了入股社員自身發(fā)展的資金余缺，對農村金融長期積蘊的信貸風險也起到了一定的分散補償作用，一定程度上也遏制了農村民間高利貸的發(fā)展勢頭。,簡而言之： 資金互助合作社是指經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，由自愿入股組成的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融業(yè)務。,三、促進農民資金互

3、助合作社發(fā)展的現(xiàn)實意義,1.促進了農民專業(yè)合作組織的發(fā)展 不斷的完善農民資金互助合作社工作模式，也是滿足農戶日常生活和生產的基本需求之一，通過集聚資本，改進和加強了農村金融服務，不僅可以滿足當?shù)剞r戶家庭經營資金借貸需求還可以構建新型的生產合作關系，依靠集體合作的力量調整農業(yè)結構，促使農民合作組織更好更快的發(fā)展，可以保證商業(yè)銀行資金回流體系的科學性。有利于優(yōu)化銀行體系結構，降低系統(tǒng)性風險。可以有效地遏制民間非法金融的蔓延和發(fā)展。,

4、,2.農民資金要做到相互合作，可以滿足普惠金融的條件，還可以承擔部分社會責任。使其達到可持續(xù)發(fā)展，與此同時合作金融還可以全面綜合信貸與保險業(yè)務，通過該方式來降低交易成本，促使農村金融體系不斷完善，對幫助農村地區(qū)發(fā)展經濟具有十分重要的作用。,,3.促進國家“三農”政策的貫徹落實，相關部門可以通過對合作金融組織進行扶持的方式來組織當?shù)氐霓r民，通過該方式來落實國家在該方面下達的政策，減少國家和農民相互之間交易產出的成本，減少利益集團為了各種因

5、素自留資金的情況，提升農民受益率的同時還可以促進我國農業(yè)項目更好更快的發(fā)展。發(fā)展農村合作金融，發(fā)揮出杠桿效應，農民自覺的接受政府的農業(yè)產業(yè)結構的調整，提高農民合作組織的經濟效益。,四、影響農民資金互助合作社發(fā)展的因素分析,1.農民資金互助合作社融資難 農民資金互助合作社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和向其他銀行業(yè)金融機構融入資金作為資金來源。如果在運轉的過程中出現(xiàn)存款不足等情況，需要對其是否滿足審慎監(jiān)管條件進行判定，如果滿足相關

6、條件，可以開展向銀行機構融入資金的工作模式，同時這也是比較常見的一種資金注入互助社的業(yè)務模式，雖然是一種比較理想的工作模式，但是因為許多因素的影響，導致該模式目前并沒有落實到實處，這也在一定程度上對農民資金互助社的發(fā)展產生了一定的負面制約。,,2.資金互助社的定位問題 定位存在以下問題：所有企業(yè)的法人在企業(yè)日常運行過程中都需要承擔一定量的稅收負擔，這種稅收負擔可以對企業(yè)的發(fā)展產生影響，增加了企業(yè)日常經營成本。銀監(jiān)會是以比照商業(yè)銀行

7、的監(jiān)管理念來監(jiān)管的。其中信貸管理方法、信用評價體系、財產抵押制度等，根本不適用于農村金融。,,3.農民信用擔保制度落后 因為目前大部分弱勢金融群體所支撐的對象都是經濟發(fā)展相對來說比較貧瘠的地區(qū)，所以目標客戶比較分散而且綜合經營成本高。農戶財產中最集中的部分并沒有集中在該位置，也不符合上述條件的要求。房屋本身價值比較低廉，而且農民的生活和居住還比較分散，所以交易價值也比較低，不存在任何二級市場，很難成為合格的抵押品。土地屬于農戶自有

8、財產，但是農戶群體只有土地的使用權和承包權，產權并不屬于農戶，所以土地是無法交易的一種財產，無法交易自然不能成為抵押品來使用。,案例：成都君羊花卉專業(yè)合作社,君羊花卉合作社成立于2008年1月。注冊資本5100萬。是一個苗農自發(fā)、自愿組織起來、政府提供一定支持的組織。有成員335戶，涉農人口1134人，100%是農民。是四川省級示范社和國家級示范社。主要為社內成員解決生產經營中出現(xiàn)的各種問題。在花木種植方面，他們主要有不同規(guī)格的金桂、銀

9、杏、杜鵑等40余個品種，種植面積達到572畝，花木資產總值約3560萬元。,,2012年君羊花卉專業(yè)合作社與同興小額貸款有限公司簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議，同興小額貸款向君羊花卉專業(yè)合作社提供融資總額1.5億元的信貸支持額度，為運營這筆授信額度，合作社成立了資金互助中心。通過資金互助中心，為社員提供小額貸款額度，為社內成員提供資金互助服務。,五、農民資金互助合作社健康發(fā)展的相關建議,1.構建農村金融市場新體制 要確保農村金融市場的長期穩(wěn)定

10、發(fā)展，必須深化相關的金融體制改革，逐步放寬對民間資本進入金融體系的限制，與國外金融資本、國有金融資本一起構建多元化的農村金融市場新體制。要允許甚至鼓勵民間資本通過專業(yè)合作社和經濟合作社等途徑參股農民資金互助合作社，完善農民產權制度，加速農民土地經營權和房產權的抵押、流轉相關具體制度的完善。允許農民用分紅方式抵交稅收，增強互助社的實力和活力，提高農村合作金融的服務能力。,2.建立健全相關法律法規(guī),要盡快給予符合條件的農民資金互助合作社合法

11、身份，增進與其他金融機構和組織的交流合作，把農民群眾主體作用與政府扶持引導機制結合起來，促進其在一定的政策和法律框架內規(guī)范發(fā)展。在明確界定其區(qū)域性、內部性經營范圍的基礎果條件成熟，也可以適當?shù)拈_展一些更加便于本地區(qū)發(fā)展的業(yè)務或者是信托業(yè)務，加速資金回流。不斷放寬農村信用擔保組織的準入條件，并給與農民群體一定的法律地位。減少資金互助社的稅收負擔，因為相關群體在進入到借貸市場時需要承擔一定量的連帶責任，所以使用群體性信用對其進行約束，可以解

12、決信貸問題，加快農村地區(qū)金融組織以及相關立法條件，明確財政扶持和貨幣金融的使用范圍與使用條件，對農業(yè)保險和農民資金合作社面綜合信貸工具以及保險工具，轉移信貸風險，提升農民資金投入量。,3.加大地方政府的扶持力度,在本地區(qū)的農民資金互助合作社成立五年以內，相關部門不得征收利息稅以及營業(yè)稅等多種教育附加費，并且減免一些成立費用。等到本地區(qū)的農民資金互助合作社成立五年以后，可以適當?shù)目紤]免征利息稅或者金融監(jiān)管費，其余費用可以減半征收。建立專項

13、資金入股農民資金互助合作社，以社員總股金為參照物，所有的社員要按照股金的比例來入股，作為政府股金，并不具備表決權或者是分紅權。在本地區(qū)互助社的積累程度達到一定量時，政府可以適當?shù)膹钠渲谐槌鲆徊糠仲Y金，作為地方專項補貼資金，這些資金可以從側面幫助農民資金互助合作社更好的發(fā)展。,4.切實提高外部監(jiān)管的針對性,為維護農民資金互助合作社的合作性質，必須強化監(jiān)管。首先是相關部門需要按照相關的要求對農民資金互助合作社的日常經營進行指導和規(guī)范化管理，

14、不斷的強化其金融機構意識。其次要秉承公正、公平公開的民主原則，將信息披露制的作用體現(xiàn)出來并將其安置到經營管理民主監(jiān)督工作模式下。最后是明確農民資金互助合作社與農業(yè)發(fā)展銀行、農業(yè)銀行和農村信用合作銀行等涉農機構的互補關系，防止農民資金互助合作社與涉農機構發(fā)生不正當競爭，而且可以通過該方式來全面保證農村金融市場的正常發(fā)展，實際使用價值較高。,,5.相關部門機構和工作人員要合理的使用杠桿引導作用，中央方面可以向其發(fā)放一定量的貸款，按照凈資本5