1、我國(guó)整體金融環(huán)境目前已經(jīng)進(jìn)入“新常態(tài)”階段。商業(yè)銀行存款利率市場(chǎng)化在2015年已經(jīng)排到了金融管理層的時(shí)間表上。銀行業(yè)利差變窄的情況可以預(yù)見(jiàn)即將來(lái)臨。而這勢(shì)必會(huì)給我國(guó)銀行業(yè)帶來(lái)巨大的影響。再加之民營(yíng)銀行的設(shè)立和互聯(lián)網(wǎng)金融的壯大都會(huì)給我國(guó)銀行業(yè)現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)造成沖擊。我國(guó)銀行業(yè)長(zhǎng)期的分業(yè)經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)量一直上不去，想要在短期內(nèi)大幅提高中間業(yè)務(wù)收入也不現(xiàn)實(shí)。未來(lái)一段時(shí)期內(nèi)，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)依舊會(huì)是商業(yè)銀行主要的業(yè)務(wù)收入來(lái)源。面對(duì)日益多元化和復(fù)雜

2、化的金融環(huán)境，商業(yè)銀行為了穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)狀況，保證凈利潤(rùn)持續(xù)增長(zhǎng)，極可能會(huì)變得偏好風(fēng)險(xiǎn)，只顧自身利潤(rùn)而去盲目擴(kuò)張信貸規(guī)?；蛘哌^(guò)多的提升高風(fēng)險(xiǎn)信貸資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的比重?；诖耍仨殞?duì)我國(guó)銀行業(yè)的自身監(jiān)管提出更高的要求。一旦信貸風(fēng)險(xiǎn)大規(guī)模的出現(xiàn)，不僅客戶受損，銀行業(yè)受損，而且會(huì)對(duì)我國(guó)政治經(jīng)濟(jì)的持久穩(wěn)定造成危害。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行重要的自我管理手段，信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制也就成為了銀行自身監(jiān)管的重中之重。中國(guó)銀行作為我國(guó)銀行業(yè)重要的一份子，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

3、做出了貢獻(xiàn)。在大環(huán)境的影響下，中國(guó)銀行也力求對(duì)基層分支行的經(jīng)營(yíng)管理模式進(jìn)行完善，以增強(qiáng)整體實(shí)力。多種壓力面前，研究中國(guó)銀行分支行的信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制并對(duì)不足之處提出符合其特點(diǎn)的對(duì)策建議具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。
　　中國(guó)銀行H分行是本文選取的案例研究對(duì)象。內(nèi)部控制理論，全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論是文章的理論基礎(chǔ)。本文通過(guò)對(duì)H分行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的深入分析，以較全面的視角提出了適合H分行的相關(guān)對(duì)策及建議。本文共有六個(gè)章節(jié):
　　第一章是緒論。主

4、要介紹了研究的背景、目的及意義，研究思路和方法、創(chuàng)新及不足等相關(guān)內(nèi)容。
　　第二章主要是本文的理論基礎(chǔ)。通過(guò)對(duì)內(nèi)部控制相關(guān)理論的概述來(lái)說(shuō)明銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)控的目的、原則及要素，從而為整篇文章提供理論支撐。
　　第三章是介紹中國(guó)銀行H分行信貸業(yè)務(wù)及其內(nèi)部控制制度的整體框架，并且以具體案例的形式來(lái)分析H分行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的實(shí)際執(zhí)行情況及成因，指出該行內(nèi)控方面存在的不足。
　　第四章是西方商業(yè)銀行先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度對(duì)

5、H分行的啟示。
　　第五章是針對(duì)H分行對(duì)存在的不足給出對(duì)策和建議。
　　第六章是整篇文章進(jìn)行總結(jié)，得出相應(yīng)的結(jié)論，對(duì)本文的不足之處進(jìn)行研究展望。
　　本文研究方法主要采用了文獻(xiàn)研究法、案例分析法。在對(duì)中國(guó)銀行H分行具體的信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制流程的概括梳理時(shí)，主要以實(shí)地調(diào)查了解的方式為主。對(duì)具體的案例分析，采用理論與實(shí)踐相結(jié)合的方法。盡力做到抽象理論與具體案例相結(jié)合，較有結(jié)構(gòu)、較全面的對(duì)中國(guó)銀行H分行信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)控進(jìn)行分析。