1、林業(yè)作為一項重要的公益事業(yè)和基礎產業(yè)，是可持續(xù)發(fā)展的重要基礎之一，但林業(yè)發(fā)展長期受資金瓶頸制約。隨著林權制度改革的深入發(fā)展和《森林資源資產貸款抵押登記辦法(試行)》的公布和實施，森林資源資產抵押貸款成為解決林業(yè)發(fā)展資金問題的有效融資途徑之一。但森林資源資產作為抵押物具有特殊性，其經營周期長、價值的自然增長性、分布遼闊性及易受自然災害影響等特點，使之作為抵押物的監(jiān)管與一般性資產存在著差異。本研究從商業(yè)銀行的角度出發(fā)，針對森林資源資產抵押貸

2、款發(fā)展過程中存在的問題，結合風險分項的原理，分析這些風險產生的原因并找出防范和化解這些風險的措施，力求將銀行的森林資源資產信貸業(yè)務的風險降到最低，促進森林資源資產抵押貸款的健康發(fā)展。本文按照“提出問題-分析問題-解決問題”的研究思路，采取理論與實踐相結合、定性與定量相結合、博弈論、統(tǒng)計分析等方法，對森林資源資產抵押貸款風險監(jiān)管進行系統(tǒng)研究，主要內容概括如下： (1)從森林資源資產抵押貸款的內涵、法律依據(jù)、發(fā)展現(xiàn)狀、主要模式及其風

3、險監(jiān)管的必要性進行分析，引入了風險監(jiān)管理念，對風險監(jiān)管必要性的博弈分析中表明銀行的風險監(jiān)管行為是借款人選擇“誠實表述”的重要條件，銀行要對借款人采取正確的風險監(jiān)管措施。 (2)首次對森林資源資產抵押貸款進行風險分項，分析了森林資源資產抵押貸款中的信用風險、抵押物風險、操作性風險、利率風險、流動性風險以及其它風險，并對這些風險類型的成因進行了分析。從銀行內部方面看，是由于銀行內部的管理能力不足，如銀行的產權制度、林業(yè)貸款管理機制的

4、不完善以及風險管理水平不高等；從林業(yè)行業(yè)自身的特點看，林業(yè)企業(yè)資金運營的特點、投融資主體單一、貸款成本高、貼息貸款落實困難及相關的配套政策與服務機制建立滯后等問題，使銀行森林資源資產抵押貸款的風險加大；從外部環(huán)境上看，社會信用制度的缺失、政府干預、政策法規(guī)不健全也是形成森林資源資產抵押貸款風險的重要影響因素。 (3)首次提出森林資源資產抵押貸款風險監(jiān)管應從貸前的內部控制和貸后的外部監(jiān)管兩方面進行監(jiān)管。貸前的內部控制主要包括：設計