1、近年來(lái)，國(guó)際銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)大案、要案頻發(fā)，損失程度嚴(yán)重，使巴塞爾委員會(huì)將操作風(fēng)險(xiǎn)列為銀行三大風(fēng)險(xiǎn)之一，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一樣要求對(duì)其分配經(jīng)濟(jì)資本，并對(duì)管理操作風(fēng)險(xiǎn)，建立完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行了持續(xù)的研究。而我國(guó)銀行業(yè)在中行高山案、建行張恩照案等操作風(fēng)險(xiǎn)事件接連發(fā)生后也必須開始思考如何控制管理操作風(fēng)險(xiǎn)。這也是我國(guó)金融行業(yè)全面開放，銀行業(yè)提高自身競(jìng)爭(zhēng)力的必然要求。但是世界上目前還沒有一家銀行成功建立了完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，我國(guó)銀行業(yè)

2、對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理實(shí)踐更是處于初級(jí)階段。城市商業(yè)銀行是我國(guó)銀行業(yè)中一支有力的競(jìng)爭(zhēng)力量，雖然我國(guó)城市商業(yè)銀行已經(jīng)開始對(duì)包括操作風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理有了一定的認(rèn)識(shí)，但是定性的成分大于定量。
　　 本文以我國(guó)城市商業(yè)銀行為研究對(duì)象，選取了兩家資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)范圍相似的寧波銀行、南京銀行，對(duì)其操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本量化和銀行業(yè)務(wù)流程管理進(jìn)行了重點(diǎn)分析。研究發(fā)現(xiàn)，在計(jì)算兩家城市商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，年均收入指標(biāo)與操作風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)系出現(xiàn)了不一致，而半

3、年的營(yíng)業(yè)總支出指標(biāo)的聯(lián)系則相對(duì)準(zhǔn)確，且經(jīng)濟(jì)資本水平更合理。但這一指標(biāo)的合理性仍需進(jìn)一步研究。我國(guó)城市商業(yè)銀行亟需研發(fā)適合自己經(jīng)營(yíng)狀況的模型，但是和國(guó)內(nèi)其他類型的銀行一樣，城商行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的缺失，成為量化管理的首要障礙。在操作風(fēng)險(xiǎn)管理這個(gè)問題上，根據(jù)巴塞爾委員會(huì)高級(jí)計(jì)量法的思想，對(duì)56種操作風(fēng)險(xiǎn)損失類型的損失程度的評(píng)估，應(yīng)通過(guò)損失的發(fā)生概率和損失金額的大小得出結(jié)果。按照這種思想，銀行對(duì)操作損失的發(fā)生金額缺乏可控性，但卻對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率具

4、有控制能力。而銀行操作風(fēng)險(xiǎn)案例，絕大多數(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于人員和系統(tǒng)，這兩者在銀行日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中集中于業(yè)務(wù)流程。因此如果對(duì)銀行業(yè)務(wù)的操作流程進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計(jì)，就可能達(dá)到降低出錯(cuò)概率，從而有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。
　　 流程優(yōu)化可以找出業(yè)務(wù)鏈中風(fēng)險(xiǎn)較高的環(huán)節(jié)，通過(guò)改變結(jié)構(gòu)降低業(yè)務(wù)整體的出錯(cuò)概率，從而幫助銀行控制、降低操作風(fēng)險(xiǎn)。本文以操作風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大的南京銀行為例，用假設(shè)的概率數(shù)據(jù)計(jì)算證明了獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)各個(gè)操作環(huán)節(jié)的深入監(jiān)控、管理

5、，能有效減小出錯(cuò)概率，即操作風(fēng)險(xiǎn)的損失概率。獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)向銀行各分支機(jī)構(gòu)派駐風(fēng)險(xiǎn)管理專職人員風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。這是操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的有利保證。銀行在全行建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系時(shí)，需要采取一系列風(fēng)險(xiǎn)管理措施，引進(jìn)人才和制度。對(duì)于城市商業(yè)銀行來(lái)講，總行與支行或中心支行的兩級(jí)扁平化組織架構(gòu)，極大的方便了風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立，使風(fēng)險(xiǎn)管理的信息傳遞與反饋更加有效率。依據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的建議對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，其成本也是非常