1、我國正處于經(jīng)濟的轉(zhuǎn)軌時期，存在著很多體制和法規(guī)上的缺陷，使得我國商業(yè)銀行不僅面臨著相當(dāng)大的操作風(fēng)險，同時這些操作風(fēng)險的形成原因和表現(xiàn)形式與國際上存在很大差異，具有獨特性。在本文中，筆者嘗試運用現(xiàn)代金融風(fēng)險管理理論，以巴塞爾新資本協(xié)議為基礎(chǔ)，結(jié)合國內(nèi)外已有的理論和實踐經(jīng)驗，對商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理做一個系統(tǒng)化的研究，并在一定的實證分析的基礎(chǔ)上對建立我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理模式給出建議。在此思路的基礎(chǔ)之上，本文可以劃分為四大部分： 第

2、一部分包括緒論和第一章。緒論為本文的寫作背景、研究方法，章節(jié)安排等。同時對國內(nèi)外已有的研究文獻做出了一個簡要的回顧和評述。在第一章中，本文就操作風(fēng)險的三種主要定義，即巴塞爾協(xié)議中的定義、全球風(fēng)險專業(yè)人員協(xié)會(Global Association of RiskProfessional，GARP)以及英國銀行家協(xié)會(British Banker Assoaiation，BBA)做出介紹，同時分析了操作風(fēng)險的基本特征，認為操作風(fēng)險具有復(fù)雜性

3、、內(nèi)生性、規(guī)模效應(yīng)、厚尾分布、風(fēng)險和收益的不對稱性等一系列特征，給計量和管理帶來了不小的困難。同時，筆者還對巴塞爾協(xié)議對于操作風(fēng)險的論述和歷史沿革進行整理分析，力圖得出操作風(fēng)險的基本框架，為后面章節(jié)的論述做出鋪墊。 接下來，筆者集中討論了操作風(fēng)險的量化技術(shù)，重點在于對各種現(xiàn)有操作風(fēng)險計量方法的比較分析，同時對它們在實踐中的可行性進行探討。 本文第二部分首先通過已有的資料和數(shù)據(jù)，對國際操作風(fēng)險損失事件進行考察，得出了操作風(fēng)

4、險集中的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和損失事件原因，即從產(chǎn)品線的角度來看，零售銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是操作風(fēng)險主要存在的業(yè)務(wù)領(lǐng)域；從損失事件的角度來看，損失事件主要集中在(1)外部欺詐；(2)執(zhí)行、交割以及流程管理：(3)就業(yè)政策及工作場所安全性；(4)客戶、產(chǎn)品以及業(yè)務(wù)操作引起的風(fēng)險事件。 第三章是本文的重點，筆者對我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險問題給予充分關(guān)注。從對我國商業(yè)銀行目前操作風(fēng)險的損失分布所做出統(tǒng)計分析發(fā)現(xiàn)，從損失事件的類型來看，內(nèi)部欺詐、外

5、部欺詐以及業(yè)務(wù)操作是最主要的操作風(fēng)險損失事件類型，而從業(yè)務(wù)線來看，由于我國商業(yè)銀行主要從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，故風(fēng)險基本存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)之中。接下來，筆者采用自上而下模型的思想，嘗試利用計量經(jīng)濟學(xué)量化方法對我國商業(yè)銀行統(tǒng)計分析，對我國銀行業(yè)存在的操作風(fēng)險的大小做出了量化計算和分析，得出了一些有價值的結(jié)論，包括國有銀行和股份制商業(yè)銀行的風(fēng)險大小比較等。然后我們利用經(jīng)濟學(xué)的方法給出了操作風(fēng)險產(chǎn)生原因的一般分析，指出從經(jīng)濟學(xué)角度上，操作風(fēng)險主要是

6、由于金融領(lǐng)域中的尋租現(xiàn)象、有限理性行為以及道德風(fēng)險和激勵缺失三個方面的因素導(dǎo)致的，并對三種因素的影響機理進行了探討。同時結(jié)合我國銀行業(yè)實際，指出了產(chǎn)權(quán)不清、治理結(jié)構(gòu)存在缺陷、內(nèi)部控制不力、激勵機制不合理、以及風(fēng)險文化的缺失等因素是造成我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的主要成因，也是我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理中存在的主要問題。 最后，筆者總結(jié)上述分析，在第四章給出了一個我國商業(yè)銀行應(yīng)該建立的操作風(fēng)險管理框架體系，認為我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理應(yīng)

7、構(gòu)建一個包括了四個內(nèi)部組成部分以及一個外部組成部分的管理架構(gòu)，并提出必須加強四個體系之間相互的聯(lián)系，使之相互作用，渠道暢通，成為一個有機的整體。此外，筆者還對如何建成這樣一個框架從六個方面給出了自己的政策建議。在研究方法上，本文首先采取理論分析與實踐相結(jié)合的方法。在操作風(fēng)險的量化技術(shù)的分析上將偏重于理論計算的探討，而在具體模型的實施中，將結(jié)合國際活躍銀行已有的實踐進行分析。其次將采取定性與定量分析相結(jié)合的方法。操作風(fēng)險的管理是定性與定量

8、的結(jié)合，缺少任何一方面的分析都是不科學(xué)的。本文在對操作風(fēng)險進行了定性描述之后，運用一定的統(tǒng)計分析技術(shù)對我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險進行初步分類計量，通過對數(shù)據(jù)的分析來說明我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險現(xiàn)狀，最后對操作風(fēng)險的成因又進行了定性分析。 本文的主要結(jié)論和貢獻主要在于： 第一，選題具有一定的現(xiàn)實意義。即使從世界范圍來看，金融機構(gòu)的操作風(fēng)險管理和控制是熱點問題，也是一個較為前沿的問題。我國國內(nèi)對此的研究較少，已有的研究也較為散亂，缺乏

9、系統(tǒng)性。本文在全面闡述了相關(guān)理論的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國實際，對操作風(fēng)險做了系統(tǒng)化的論述，給出了一個有關(guān)操作風(fēng)險的較為清晰的理論框架。 第二，在借鑒先進理論和國際實踐的基礎(chǔ)上，對我國實際情況做出了分析，得出了若干有意義的結(jié)論。例如，本文在對我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險現(xiàn)狀探討、成因、管理框架的構(gòu)建以及制度的改革創(chuàng)新等方面均提出了自己的看法。 第三，對我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險大小進行了初步計量。筆者運用自上而下模型的思想，通過回歸分析初步