1、1xxx單位內(nèi)部控制基本制度（試行）第一章總則第一條第一條為貫徹落實依法治國基本方略，建設(shè)法治機(jī)關(guān)，提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，有效防控廉政風(fēng)險和業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，強化流程控制、依法合規(guī)運行的要求，結(jié)合我委工作實際，制定本制度。第二條第二條本制度所稱內(nèi)部控制，是指為實現(xiàn)控制目標(biāo)，通過查找、梳理、評估xx業(yè)務(wù)工作中的各類風(fēng)險，制定、完善并有效實施一

2、系列制度、流程、程序和方法，對xx業(yè)務(wù)工作風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程及機(jī)制。第三條第三條本制度適用于市本級xx業(yè)務(wù)中政策法規(guī)管理、預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理、會計業(yè)務(wù)管理、機(jī)關(guān)決策運轉(zhuǎn)及信息系統(tǒng)管理和人事管理等各項工作的內(nèi)部控制活動。第四條第四條xx工作內(nèi)部控制目標(biāo)：（一）合法性。各項政策與規(guī)定制度符合國家有關(guān)法律法規(guī)并得到有效貫徹執(zhí)行，各項xx業(yè)務(wù)活動遵循法

3、定程序與3行的缺陷并督促改進(jìn)。第六條第六條建立和實施內(nèi)部控制，應(yīng)遵循以下原則：（一）全面性原則。內(nèi)部控制貫穿于決策、執(zhí)行、監(jiān)督、改進(jìn)和反饋全過程，貫穿各項xx工作流程和各個環(huán)節(jié)，覆蓋所有科室和崗位，并由全體干部職工參與。任何決策或業(yè)務(wù)均應(yīng)做到過程留痕、責(zé)任可追溯。（二）制衡性原則。分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，制度限制權(quán)力，陽光使用權(quán)力，合力監(jiān)督權(quán)力，在管理架構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面實現(xiàn)決策、執(zhí)行、監(jiān)督既相互制約又相互協(xié)調(diào)

4、。（三）權(quán)責(zé)對等原則。各崗位人員在決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋過程中行使的權(quán)力與承擔(dān)的責(zé)任相一致。（四）重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的基礎(chǔ)上，重點關(guān)注關(guān)鍵業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位和重大風(fēng)險。（五）適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)與職責(zé)分工、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險水平和人員構(gòu)成等相適應(yīng)，并根據(jù)新情況及時調(diào)整完善。（六）有效性原則。內(nèi)部控制存在的問題能夠得到及時反饋和糾正，有效管控各類風(fēng)險。第七條第七條內(nèi)部控制體系包括內(nèi)部控制基本制度、xx工作內(nèi)部控制制度及各科室內(nèi)部