財務管理手冊(北京天奕興華投資有限公司)_第1頁
已閱讀1頁,還剩56頁未讀, 繼續(xù)免費閱讀

下載本文檔

版權說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權,請進行舉報或認領

文檔簡介

1、北京天奕興華投資有限公司財務管理手冊1第一章第一章總則1.1.財務管理制度編制目的財務管理制度編制目的☆為了提高財務管理工作質(zhì)量,規(guī)范財務管理的各項工作;☆為了維護公司和投資人的合法權益,妥善處理國家、公司、員工以及客戶間的經(jīng)濟關系;☆為了提高公司決策的準確性和信譽度;☆為了使所有資金的運作過程自始至終處于受控狀態(tài),防止違規(guī)、違紀、違法現(xiàn)象的產(chǎn)生;☆為了逐步建立起以財務為中心的現(xiàn)代企業(yè)管理構架。2.2.財務部組織架構財務部組織架構財務部

2、經(jīng)理(1人)總帳會計(1人)成本會計(1人)出納(1人)銷售現(xiàn)場財務中心3、財務管理職責范圍財務管理職責范圍☆預算管理:根據(jù)項目投資計劃和公司年度經(jīng)營計劃,確定成本預算編制原則,匯總及編制年度公司財務預算計劃和納稅方面的建議,并對各部門的財務預算執(zhí)行狀況進行統(tǒng)計、分析及評價;☆資金管理:根據(jù)項目投資計劃和各部門的費用預算,匯編資金需求,提出公司的融資方案及資金籌措計劃,開展資金籌措活動;匯總各部門月度資金支付計劃報公司領導;負責編制公司

3、財務收支計劃、成本計劃和稅務計劃;合理調(diào)配資金,加速資金周轉(zhuǎn),降低資金成本;☆會計核算:根據(jù)公司財務管理手冊規(guī)定,負責各項成本費用的審核及支付;負責銷售數(shù)據(jù)統(tǒng)計、復核;負責處理制會計憑證,登記賬薄,并定期編制公司會計報表;☆財務分析:進行成本核算工作;定期對公司的財務經(jīng)營狀況進行分析,編制月度綜合北京天奕興華投資有限公司財務管理手冊36.及時進行財務分析,積極參與經(jīng)營活動分析,為公司決策提供有效地財務數(shù)據(jù)支持。7.加強投資收益管理,考核

4、與評價公司經(jīng)營效益。8.參與公司重大并購重組,考察、審計、評價目標企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量及未來盈利能力。9.根據(jù)分工,做好資產(chǎn)與產(chǎn)權管理,保證公司資產(chǎn)安全與增值,規(guī)避產(chǎn)權變動風險。10.維護與稅務機關等相關業(yè)務單位關系,積極充分的利用好各項財稅政策。11.負責公司的籌融資管理及調(diào)配、組織實施。12.按照公司要求參加公司會議,參與重大相關事項的決策。13.負責對分管部門的績效考核。14.完成上級交辦的其他任務?!钬攧詹拷?jīng)理☆財務部經(jīng)理1.參與公司

5、資金運作管理、日常財務管理與分析、資本運作、籌資方略、對外合作談判等。2.負責項目成本核算與控制。3.負責公司財務管理及內(nèi)部控制,根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展的計劃完成年度財務預算,并跟蹤其執(zhí)行情況。4.按時提供財務報告和必要的財務分析,并確保這些報告可靠、準確。5.制定、維護、改進公司財務管理程序和政策,以滿足控制風險的要求,如:改進應收賬款、應付賬款、成本費用、現(xiàn)金、銀行存款的業(yè)務程序等。6.參與制定財務方面的管理制度及有關規(guī)定,并監(jiān)督執(zhí)行,制

6、定各項財務計劃。7.監(jiān)控可能會對公司造成經(jīng)濟損失的重大經(jīng)濟活動,并及時報告。8.全面負責財務部的日常管理工作。9.負責編制及組織實施財務預算報告及月季年度財務報告。10.負責公司全面成本核算、會計核算和分析工作。11.負責資金、資產(chǎn)的管理工作。12.協(xié)調(diào)與銀行、稅務、工商等機構的關系,并及時辦理公司與其之間的業(yè)務往來。13.完成上級交給的其他日常事務性工作?!顣嬛鞴堋顣嬛鞴?.在部門經(jīng)理領導下,按照公司財務制度和核算管理的有關規(guī)定,

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 眾賞文庫僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論