1、財務部管理制度草案 財務部管理制度草案一、部門架構（一）部門成員財務部設置主管會計、助理會計、出納三個職位。（二）崗位職責主管會計1、每月處理內部賬務裝訂成冊、出具財務報表及費用明細表；2、每月底與助理會計核對應收賬款；3、每月底合理推算進項稅額及應納稅額、進項發(fā)票認證、抄稅；4、每月底整理外賬所需資料及發(fā)票、銀行賬單交到外賬處；6、每月初 2 號申報統(tǒng)計局報表；7、每月底對四家機構（納華拉、迪阿、靜予、唐君）進行抄稅、繳稅；8、每月底

2、與出納核對銀行日記賬與現金日記賬；9、每月提供一個月內未銷的庫存商品明細表；10、針對兩個月的欠款明細協(xié)助助理會計催收；11、針對應收賬款欠款明細達到三個月以上的向上級領導匯報；12、統(tǒng)計當天酒品各類營業(yè)額數據包括大客戶部及營業(yè)部、現金余額；13、當天晚上 7：30 與前臺結算并核對當天的營業(yè)狀況、審核單據的完整性、核 查稅金及發(fā)票；14、審核日常費用報銷單據的完整性；15、每天需登記應收賬款明細賬；1、及時登記現金日記賬及銀行日記賬

3、；2、每日負責盤清庫存現金，核對現金日記賬，妥善保管好資金；3、保管好各種空白支票、票據、 ；4、每月底與會計核對銀行、現金日記賬；5、負責跟蹤各項銀行到賬事項；6、每天提供現金及銀行的賬上余額給會計；7、每天下班與前臺收銀清點現金數、核對銀行數；8、及時填寫收付款單據并蓋上現金收訖、轉賬；9、辦理任何付款業(yè)務時，對原始單據復核、發(fā)現不符合規(guī)定的單據拒絕辦理；10、辦理銀行相關事項；12、每月與營業(yè)部及倉管進行盤點，如有問題及時清查追究

4、責任；13、負責數據員工作（兼任） ；14、完成上級領導交辦的其他任務。二、工作流程規(guī)范（一）手工單管理1、前臺每天在主管會計處領取三本手工單，登記單號并簽字，三本手工單一本為明細單，一本為銷售單，一本為酒席原始單，專本專用。2、手工單不得撕毀，作廢單應該保留完整的四聯，否則罰款 5 元/張，特殊情況需注明，經部門經理簽字后免除罰款。3、開具手工單，必須完整填寫客戶信息（會員號、所在單位、負責人姓名） 、酒品名稱、規(guī)格、數量、單價、總價