1、作為中國銀行業(yè)的重要組成和特殊群體的城市商業(yè)銀行，由于歷史原因較特殊，風險管理問題日益突顯，特別是小額信貸項目。一般來說城市商業(yè)銀行的小額貸款是指向單一借款人（自然人）發(fā)放的金額較小的、用于生產(chǎn)經(jīng)營的一種經(jīng)營性貸款。小額貸款可分為農(nóng)戶、商戶小額貸款，其主要特點有:貸款對象特殊;貸款額度小、筆數(shù)多、期限短，對規(guī)模效益要求高;靈活的擔保方式;授信額度管理困難;風險管理難度大;業(yè)務(wù)辦理環(huán)節(jié)多、經(jīng)營管理成本高;對銀行硬件及“軟件”要求高。

2、>　　由于小額信貸的特殊性，城市商業(yè)銀行在開展的過程中存在著各種問題，而L市商業(yè)銀行由于缺乏風險防范經(jīng)驗，在經(jīng)營小額信貸項目的過程中遇到了許多具有代表性的難題。如城市商業(yè)銀行小額信貸項目風險中存在的不良貸款率較高;預警指標單一，風險識別不足;風險意識薄弱，風險控制流于形式;風險管理體系不健全，風險控制不足的普遍性問題均存在于L市商業(yè)銀行。
　　針對這些問題，要防范小額信貸風險，銀行應當建立風險管理體系。對于風險管理體系的構(gòu)建，應注

3、重體系的效果評價、反饋性評價、效益評價，以便整個體系既能夠?qū)π庞蔑L險及操作風險進行防范又能夠反饋各種信息，從而使體系可以通過反饋信息而進行持續(xù)改進。風險管理體系要能夠產(chǎn)生經(jīng)濟與社會效益，才會進而使銀行得以持續(xù)發(fā)展。
　　風險管理體系的構(gòu)建應考慮體系評價的前提，并要堅持“服務(wù)三農(nóng)”;協(xié)調(diào)配合、平衡制約;信息管理;各司其責、風險分散的原則下，對風險管理體系進行構(gòu)建。構(gòu)建其主要內(nèi)容為:(1)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程體系。根據(jù)貸前、貸中、貸后的業(yè)務(wù)性

4、質(zhì)將風險管理細分為八個階段，優(yōu)化后的業(yè)務(wù)流程使風險管理從小額信貸項目的申請時就開始，并且通過各個階段、各個環(huán)節(jié)進行風險把控，采取逐步篩選的風險管理模式，逐步剔除風險高的劣質(zhì)貸款，而留下優(yōu)質(zhì)客戶，降低信貸風險。(2)調(diào)整組織結(jié)構(gòu)體系。將內(nèi)審部與風險管理部門分離，成為兩個獨立的部門;加大風險管理部負責人的授權(quán)，對全行具有風險監(jiān)管職能;設(shè)立信息中心，以負責全行信息系統(tǒng)與數(shù)據(jù)管理，它同綜合管理部一起受副行長直接管轄，受行長領(lǐng)導;將信貸營銷部分為

5、個人業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部;對運行財務(wù)部進行細分。(3)建立風險預警體系。根據(jù)客戶的不同特點對風險級別進行劃分，而風險預警信息也會通過系統(tǒng)向信貸業(yè)務(wù)申請、審查、審批、發(fā)放、風險監(jiān)測預警等各環(huán)節(jié)自動預警提示，使工作人員能夠及時發(fā)現(xiàn)客戶預警情況并提出相關(guān)措施進行風險控制。(4)完善檔案管理體系。通過信息中心的專業(yè)人員對影像檔案進行管理，通過檔案管理人員對文本檔案進行全面管理，建立完善的檔案管理體系。
　　構(gòu)建的小額信貸項目風險管理體系具有