1、2004年6月在經(jīng)過長達(dá)5年的修訂，巴塞爾委員會的《巴塞爾新資本協(xié)議》最終定稿，新協(xié)議最大的變化在于增加了對操作風(fēng)險納入資本金計提框架的要求。使得國內(nèi)金融界也開始了對于操作風(fēng)險的計量與管理的重視。雖然對于操作風(fēng)險的定義及范圍還存在著一些微小的爭議，但一般認(rèn)為操作風(fēng)險可以按照風(fēng)險產(chǎn)生的來源分為組織、過程、人員、外部與技術(shù)五個類別。從中可以看出，對于商業(yè)銀行運(yùn)營越來越重要的信息技術(shù)也已經(jīng)成為操作風(fēng)險的一個重要來源。 在過去的三十年中

2、，我國銀行信息化建設(shè)經(jīng)歷了三次跨越式的發(fā)展。上世紀(jì)七十年代末，銀行開始大量引入計算機(jī)代替手工操作，使工作人員從煩瑣的手工操作中解脫出來，實(shí)現(xiàn)了第一次跨越；進(jìn)入上世紀(jì)九十年代，銀行業(yè)進(jìn)一步利用通訊技術(shù)，在柜面業(yè)務(wù)、內(nèi)部管理等各個領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)電子化，使銀行的創(chuàng)新、競爭、服務(wù)和獲利能力都得到了加強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)了第二次跨越；第三次跨越開始于上世紀(jì)九十年代后期，隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，銀行開始從實(shí)體轉(zhuǎn)向虛擬，出現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)銀行和電子銀行，從而使銀行的存在方式、經(jīng)

3、營理念和服務(wù)模式發(fā)生了質(zhì)的變化。 商業(yè)銀行對于信息技術(shù)的應(yīng)用，在帶給商業(yè)銀行諸多的優(yōu)勢的同時，也產(chǎn)生了各種的風(fēng)險，其中就包含一部分的操作風(fēng)險。為了對這部分由技術(shù)因素引發(fā)的操作風(fēng)險進(jìn)行有效的管理，對其準(zhǔn)確計量是其前提和基礎(chǔ)。但由于我國商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的認(rèn)知相對較晚，數(shù)據(jù)準(zhǔn)備不足已成為目前操作風(fēng)險度量最嚴(yán)重的問題。盡管國際上操作風(fēng)險計量已經(jīng)發(fā)展出各種模型，但由于大部分模型對數(shù)據(jù)量要求較高，大部分模型暫時還無法用于計量我國銀行操作風(fēng)

4、險。本文研究的主要目的就是并尋找適合于我國銀行業(yè)的信息技術(shù)操作風(fēng)險度量的模型，并提出有效的風(fēng)險管理辦法。 本文采用了結(jié)合VaR的極值理論方法，通過基于POT算法的和基于HKKP估計的兩種方法計量該類別操作風(fēng)險的最低資本金需求。通過分別對國內(nèi)外獲取數(shù)據(jù)的實(shí)證研究表明，這兩種方法在商業(yè)銀行信息技術(shù)操作損失數(shù)據(jù)，尤其是低頻高危數(shù)據(jù)奇缺情況下可以較為準(zhǔn)確的度量最低資本金。 對于信息技術(shù)操作風(fēng)險應(yīng)該如何進(jìn)行管理，已經(jīng)有相當(dāng)多的論著

5、從加強(qiáng)風(fēng)險管理意識、建立風(fēng)險管理架構(gòu)、改善風(fēng)險管理過程、建立獨(dú)立風(fēng)險管理部門、完善信息披露制度、加快風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)、健全內(nèi)部控制制度、增加技術(shù)投入、培養(yǎng)和引進(jìn)風(fēng)險管理人才等方面進(jìn)行了詳細(xì)的指導(dǎo)，本文僅就商業(yè)銀行能夠獲得的外部風(fēng)險管理手段—操作風(fēng)險保險，通過對操作風(fēng)險保險的優(yōu)勢、作用以及可保性、可行性的分析，認(rèn)為操作風(fēng)險保險對于商業(yè)銀行信息技術(shù)操作風(fēng)險來說，將是一種十分有效的管理工具。 本文共分六章，具體安排如下：

6、第一章：緒論部分，闡述選題背景和意義。 第二章：商業(yè)銀行操作風(fēng)險概述。文章首先對商業(yè)銀行操作風(fēng)險的含義、內(nèi)容，以及巴塞爾委員會所推薦的幾種基本度量方法—基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級度量法做簡要的說明。 第三章：商業(yè)銀行信息技術(shù)操作風(fēng)險理論分析。本章首先就信息化的發(fā)展進(jìn)程以及我國商業(yè)銀行信息技術(shù)的現(xiàn)狀進(jìn)行簡要分析。并在此基礎(chǔ)上對信息化所造成的操作風(fēng)險按照產(chǎn)生風(fēng)險的系統(tǒng)、外部與外包因素三個領(lǐng)域，進(jìn)行了進(jìn)一步的分析探討。

7、第四章：商業(yè)銀行的信息技術(shù)操作風(fēng)險度量方法分析。在前一章就該風(fēng)險的內(nèi)容及性質(zhì)的分析基礎(chǔ)之上，收集國內(nèi)外的實(shí)際損失案例數(shù)據(jù)，將極值理論引入VaR模型的評估中，使用POT模型與HKKP模型希望能夠得到對風(fēng)險狀況的較好評價。 第五章：商業(yè)銀行的信息技術(shù)操作風(fēng)險管理方法建議。在評價文獻(xiàn)中的各種風(fēng)險管理建議與方法之后，本文對操作風(fēng)險保險的特點(diǎn)、優(yōu)勢及可行性進(jìn)行分析，并對阻礙我國操作風(fēng)險保險發(fā)展的因素簡要概括，為未來發(fā)展指出道路。